东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
核决权限办法
1 目的
为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2 适用范围
（1） 人事类。
（2） 项目跟踪/销售/进度计划/预算 （3） 各项费用支付及付款凭证
（4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5） 固定资产的异动处理。
3 核决权限
上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。
4 核决行使
（1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3） 除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管
按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制
各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。
6 授权与取消
（1） 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级
主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
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（2） 以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。
7 管制部门及审核
（1） 管制部门
财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事单位为人事类业务的管制部门。 （2） 管制凭据
核决权限表。
订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3） 凭据审核要点
核决权限是否足够。 凭证合法性、合理性。 费用合理性、正确性。
8 其他
各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。
9 实施与修改
本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。
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授权通知单
部门：
被授权人 授权人 职称 姓名 签名式 授权内容 授权 日期 取消 日期 说明 丁总 品管主管 谭乾权 1.本部门员工的任免权。2.本部门检验产品、物料的2015-0最终判定。3.对本5-29 公司成品出货质量负责 1.本部门员工的任免权。2.维修类2015-0或特采类500元内5-29 批准权。3.行使安全职责的监督权 1.本部门员工的任免权。2.对本部2015-0门各组的产量及5-29 质量负责.3.部门设备调配权 1.本部门员工的任免权.2.对公司人员招聘合格率、2015-0流失率负责，对公5-29 司内部管理系统健全度及劳资风险负责 1.本部门人员的任免权。2.对本部门各人员月度、季 度、年度的综合业绩负责. 丁总 行政主任 刘小伟 丁总 生产主管 吴毅/黄成/王祥 松 丁总 人力资程建华 源主任 丁总 业务部 杨秀之 批 示 一式二份 授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。
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核决权限表
类别：人事类
项次 项目 内 容 组 织 、 编 制 人 员 增 二 补 、 任 用 核决权限 核决者 CEO CEO CEO 说 明 呈董事会核备 呈董事会核备 呈董事会核备 提报分管CTO/CMO/COO任用 提报CEO任用 提报董事会任用 提报CEO任用 报备董事会 提报分管CTO/CMO/COO任用 提报CEO任用 提报董事会任用 提报分管CTO/CMO/COO 提报CEO 提报董事会 组织系统变更 人员编制设定 人员编制变更 一 编制内人员增补申请依右列部门总经七职等（含）以下人员 理 分管（含）人规定核决。编制八至十三职等CTO/CMO/C员 外一律呈CEOOO 核准。（由用人十四、十五职等人员 CEO 部门申请） 十六职等人员 董事会 三 调 任 由用人部门申请 分管十一职等（含）以下人CTO/CMO/C员 OO 十二、十三职等人员 CEO 十四职等以上人员 董事会 部门总经七职等（含）以下人员 理 晋 升 分管职位晋升与职八至十三职等（含）人CTO/CMO/C务调任（由用人员 OO 单位申请） 十四、十五职等人员 CEO 十六职等人员 考 核 、 奖 惩 董事会 四 十一职等（含）以下人部门总经员 理 分管年终考绩评估 十二、十三职等人员 CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 CEO 五 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
十六职等人员 六 调 薪 考绩及专案调薪 调薪方案核定 调薪额核定 董事会 董事会 CEO 提报分管CTO/CMO/COO 提报CEO 提报董事会 部门总经七职等（含）以下人员 理 新进人员及复职人员依规定标准核薪。 七 核薪 分管八至十三职等（含）人CTO/CMO/C员 OO 十四、十五职等人员 CEO 十六职等人员 董事会 专案核薪 十三职等（含）以下人CEO 员 十四职等（含）以上人董事会 员 十一职等（含）以下人部门总经员 理 八 出 差 分管国内出差申请 十二、十三职等人员 CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 CEO 十六职等人员 董事长 财务部门依出差旅费标准按实核销 十五职等（含）以下人CEO 国外出差申请 员 十六职等人员 九 请假 留职停薪 董事长 依据〈员工手册〉 提报董事会 提报分管CTO/CMO/COO 提报CEO 提报董事会 十 （含）以下人病假逾限者一十三职等CEO 年内，其他特殊员 情形者二年内。 十四等（含）以上人员 董事会 十三职等（含）以下人CEO 员 十三等以上人员 七职等（含）以下人员 董事会 部门总经理 免 十一 职 辞 十二 职 自请辞职 分管八至十三职等（含）人CTO/CMO/C员 OO 十四、十五职等人员 CEO 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
十六职等人员 十三 资谴 不分职别 董事会 CEO CEO COO CEO COO 按公司规定 按公司规定 服务在职、离职证明十四 不分职别 证明 书的核给 加/退保申请 劳健十五 保 劳健保各项业务 投保薪资调整 劳保给付申请 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（集成类项目）
项项次 目 立 项 一 跟 踪 项目 成本二 损益预估 标 书 、 三 技 术 方 案 项目总额：200万元以下 由业务代表（经理）提出 内 容 核决权限 项目总额：200万元以下 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） 核决者 分公司总经理、事业部总经理 CMO CEO 财务经理（北京或成都） 分公司总经理、事业部总经理 财务经理（北京或成都） CMO 财务经理（北京或成都） CEO 分公司总经理、事业部总经理 CTO、CMO 由业务代表（经理）申请 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） 项目总额：200万元以下 由业务代表（经理）和售前工程师提出 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） CEO、CTO 四 销售 服务 合同 财务部经理（北京或成项目总额：200万元以下，毛都） 利大于15% 分公司总经理、事业部总经理 由业务代表（经理）拟定 项目总额：200万元以下，毛利小于15%、大于10% 财务经理（北京或成都） 项目总额：200-1000万元，毛利大于10% 其他 CMO 财务部经理（北京或成都） CEO 分公司总经理 CMO CEO 分公司总经理，事业部总经理 项目实五 施计划 进度计划及人员组织分工 资金预算 项目总额：200万元以下 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） 项目总额：200万元以下 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） 项目六 验收 项目总额：200万元以下 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） CMO CEO 分公司总经理、事业部总经理 CMO CEO 核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类项目）
项项次 目 立 项 一 跟 踪 项目 成本二 损益预估 标 书 、 三 技 术 方 案 销售 服务 四 开 发 合同 内 容 核决权限 项目总额：50万元以下 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 核决者 分公司总经理、事业部总经理 CMO CEO 财务经理（北京或成都） 分公司总经理、事业部总经理、软件设计中心总经理 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 项目总额：50万元以下 财务经理（北京或成都） CMO 财务经理（北京或成都） CEO 分公司总经理、事业部总经理，软件设计中心总经理 CTO、CMO CEO 由业务代表（经理）申请 项目总额：50万元以下 由业务代表（经理）提出 由业务代表（经理）和售前工程师提出 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 由业务代表（经理）拟定 财务部经理（北京或成项目总额：50万元以下，毛都） 利大于20% 分公司总经理、事业部总经理 项目总额：50万元以下，毛利小于20%、大于15% 财务经理（北京或成都） 项目总额：50-200万元，毛CMO 利大于15% 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
其他 项目总额：50万元以下 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 项目总额：50万元以下 资金预算 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 项目六 验收
项目总额：50万元以下 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 财务部经理（北京或成都） CEO 软件设计中心总经理 CMO CEO 分公司总经理，事业部总经理、软件设计中心总经理 CMO、CTO CEO 分公司总经理、事业部总经理 CMO、CTO CEO 项目实五 施计划 进度计划及人员组织分工 核决权限表
类别：请购、采购类 项次 项目 内 容 核决权限 核决者 说 明 1． 与销售合同一致项目总额：200-1000的，由项目经理万元 一次性申请 请 项目总额：1000万元购 以上（含） 工程一. 项目用设备/材料 2．与销售合同不一致的，项目经理申请 增加成本大于1万元（含） 商务代表按经批准采 的请购单寻价并提购 出比较报告和采购建议 验 收 单价小于5万元且总额小于50万元 项目总额：200万元以分公司总经内 理 CMO CEO 增加成本小于1万元 CMO CEO 分公司总经理 CMO CEO 单价在5-50万元且总额：50-500万元 其他 品质/数量，正常/异常 项目经理 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
借按经批准的请购单出 办理借出手续 借试用 入 呆滞料 报废料 1．已列预算 呆滞料出售/报废 废料出售 不论金额大小 分公司总经理 CMO CEO CEO CEO 使用部门提预算方案，事后提报事会案 金额：10万元以上（含） 采 按经批准的请购单购 采购 验 收 呆滞料 报废料 不论金额大小 品质/数量，正常/异常 呆滞料出售/报废 废料出售 董事长 CEO 使用部门经理 CEO CEO 提报董事会 请 购 2．未列预算 固定资产 金额：10万元以下 CEO 二.
核决权限表
类别：各项费用支付及付款凭证
项次 项目 内 容 各定期支付固 经 常 性 业 务 费 用 定电话费，房租费，水电费，伙食费，邮寄费，汽车保险费/燃料费/养路费/过路费/停车费/维修费，办公设备保养费，办公费（易耗办公核决权限 成核决者 说 明 1. 先审后一 付； 2. 各项费用均有合约或收费标准者依其金额：1000元以部门总经理 其约定。 他下 3. 财产保地金额：1000-5000分管CMO/CTO 险应事区 元 都 金额：1000-5000COO 、 元 北金额：5000元以京 CEO 上 金额：1000元以行政部经理 下 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
材料），财产保险费 金额：5000元以CEO 上 先保险种类/财产项目/投保金额报CEO核准 移动电话费、出 租车费 金额：2000元以下 采购设备及工程实施运杂费 分公司总经理 按公司统一规定 金额：2000--10000元 CMO 金额：10000元以上（含） CEO 财务部经理 CEO 分公司/事业部/软件设计中心总经理 分管CMO/CTO 汇款汇费，银行金额：2000元以下 利息，银行手续费，营业税，所金额：2000元以上得税 （含） 金额：1000元以下 应酬费（宴请，娱乐，礼品等） 其他公共关系 项目跟踪、实施 金额：1000-5000元 金额：5000元以上（含） 金额：1000元以下 金额：1000-2000元 金额：2000元以上（含） 公共形象策划、金额：1000元以下 文具印刷、书报杂志、交际礼金额；1000-5000元 品、工作服装定金额：5000元以上购 （含） 市场策划/广告/展览 金额：50000以下 二 1． 事先报CEO 备， 部门（总）经2． 先审后付。 理 分管CTO/CMO/COO CEO 行政部经理（成都、北京） COO CEO CMO 专案申请，事先报备，财务部凭原签案件核付 三 专案费用 金额：50000以上（含） CEO 金额：1000元以下 金额：1000-5000元 部门（总）经理 分管CTO/CMO 技术合作 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
金额：5000元以上（含） 福利费拨付 每年拨付原则 每月实际拨付 金额：2000元以下 会计师审计费 金额：2000元以上（含） CEO CEO 财务部经理 财务部经理（成都） CEO 按已核定标准先审后付 专案报备 事先报备 薪资费用（含各项津贴、保险不论金额大小 费） 金额：2000元以下 业务培训 培训费 金额：2000元以上（含） 企业文金额：2000元以下 化、管理、金额：2000元以上员工素质（含） 培训 金额：2000元以下 四 人 事 费 用 差旅费 项目跟踪 金额：2000-5000元 金额：5000元以上（含） 金额：2000元以下 项目实施 金额：2000-5000元 金额：5000元以上（含） 国外出差 不论金额大小 金额：2000元以下 其他出差 金额：2000元以上（含） 按公司统一标准 CEO 分管CTO/CMO/COO CEO COO CEO 部门（总）经理 CMO CEO 1． 事先报备 2． 先审后付 部门（总）经1. 事先报备； 理 2. 按公司分管CMO/CTO 相关标准先审CEO 后付 CEO 分管CTO/CMO/COO CEO 行政部经理 员工贺仪
核决权限表
类别：固定资产异动
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项次 项目 内 容 闲 置 资 产 核 定 核决权限 核决者 说 明 资产净值以该资产取得原价及法定耐用年限，依平均法摊提折旧后残值列计。 提报董事会 办理标售时，必须与投标厂商逐一议价，并依核决权限核准后，始得出售。 1. 经呈准闲置已让售的资产办理减损。 2. 资产损坏无论金额大小 无法修护使用，直接办理报废减损。
一 1. 因设备更新； 2. 损坏无修无论金额大小 护使用价值的设备。 CEO 二 让 售 售价核定 无论金额大小 CEO 三 减 损 CEO 提报董事会
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