建立我国社会信用体系的思路与建议

建立我国社会信用　体系的思路与建议　Ｉ茅　………。　一、要尽快建立我国社会信用体系　信用是商品经济发展的必然产物，在商品经济发展的高级阶段——　市场经济条件下，信用成为普遍的、必然的、整体的社会经济现象．在社会　经济生活中发挥着重大作用　因此，市场经济本质上是信用经济，信用是　市场经济健康发展的基石　对企业或个人来说，自身信用是参与社会经　济活动的入场券，是市场经济条件下立足的基础。讲信用主要是两条，一　是要守信，要按合同的承诺履行义务（即使口头的承诺也要履行）；二是要　有履行承诺义务的能力，如果根本没有能力来履行合同所承担的义务，那　是一种欺骗、欺诈行为，是不讲信用的行为。　在社会主义市场经济条件下．企业、法人和个人是市场主体，具有自　主性、性，自主决策和自主承担决策的经济风险，这就需要建立公平　的、有序的市场竞争机制，保证市场经济有序、继康运行　市场竞争是法　制与信用结合基础上的有序竞争，市场经济的有序、健康运行，需要有信　用作保证。如果没有信用制度、信用体系，就不可能形成有序的市场竞争　，就会丧失市场经济的基础　我国社会信用状况令人担忧　比如企业间拖欠款严重、产品质量低　劣　以次充好、制假贩艘十分猖撅，严重威胁人民生命财产的安全，阻碍产　品质量的提高．阻碍市场经济的健康运行．．据国家工商管理总局统计，由　于合同欺诈造成的直接损失约５５亿元，产品质量低劣和制假贩假造成的　各种损失达２　０００多亿元，由于三角债和现款交易增加的财务费用约　２０００亿元再如，欠息欠税，恶意逃债废债，制造、贩卖假，骗取出口　退税，上市公司做假账，披露假信息，搞内幕交易，严重威胁金融的安全和　鞭霾离曩蛋　２００２－￣．－２８　骧霪薯自　蔡德容（￣９５５一）男，湖南人，广东商学院金融学系教授。　维普资讯 http://www.cqvip.com

经济运行的安全。中国人民银行公布的数据显　设　示，近年由于逃债废债造成的直接损失不少于　１　８￣：ｇＬ元，有关部门的数据显示，每年由于不合　二、建立我国社会信用体系的主要内容　理的税外收费和不必要的审批造成的各种费用约　信用体系是包括信用调查、信用征集、信用登　３　ｃｏｏ￣Ｌ元，偷税漏税逃税骗税造成的损失达３　０００　记、信用评估、信用保证、信用管理在内的以社会　亿元以上，地下经济活动导致的税收损失每年也　为主体的信用系统。　在千亿元以上，这种情况如果不尽快改变，将会导　１．建立信用调查登记系统。一是对经济活　致整个社会的信用崩溃，最终导致我国市场经济　动主体（包括自然人）的信用状况进行调查，二是　的崩溃。因此，必须尽快建立社会信用体系，提高　对信用状况予以登记，三是要建立国家信用信息　全民的信用观念，形成良好的市场信用环境。　（当然包括个人信用信息）数据库　信用调查的内　建立我国的社会信用体系，还面临着一些困　容要根据调查主体确定，Ｉ：Ｌ￣ＩＩ，个人的信用调查包　难和障碍：　括个人的收入水平、支付能力、负债情况、就业情　一是信用观念淡薄，严重缺丢信用意识。由　况、职业、缴纳税款及各种费用情况、是否遵守承　于缺乏有效的信用制度和信用体系建设，在　诺或合同、是否有过各种刑事或经济犯罪等等　转换过程中，不讲信用的状况令人担忧。　对企业的信用调查包括企业的赢利能力、财务状　二是信用资料严重缺乏。在１９９８年以后，中　况、主营业务、产品质量、缴纳税款以及负债情况　国人民银行才要求各银行要建立消费信贷者的信　等等。　用档案，在此以前的资料基本上是一片空白。缺　对信用的调查要形成制度，定期调查，资料及　乏获取信用资料的途径，而信用资料也无法得到　时更新．同时要各个部门紧密配合。信用的登记　权威、适当的评价，银行之间信用资料互不相通，　制度是要将信用的调查情况、资料予以登记，及时　而且内容少、真实性差。即使获得某些信用资料，　更新，形成规范的制度　可考虑给每个经济主体　也是零星的，缺乏系统性，信用资料的获取没有稳　以及１８周岁以上的成年人都设置一个（而且是唯　定的途径，也得不到及时更新　一的一个）信用号码，这个号码由国家主管信用的　三是信用评估中介机构严重缺乏　１９９９年，　部门或门予以设置（信用状况都登记在这　我国成立首家资信公司——上海资信有限公司；　个号码上）。企业或个人获得收人、签订合同、纳　２０ＯＯ年８月成立首家全国性的专业资信评估机　税　享受福利、申请贷款等都必须出示其社会信用　构——联合资信评估有限公司。银行获取信用资　号码，不良信用行为也通过其社会信用号码在信　料需要有咨询调查公司提供，ｆ言用状况需要由中　用数据库得以保存（至少７年～ｌＯ年）　信用信　介信用评估机构正确评估，还需要担保公司和保　息资料的建立，也就是数据库的建立。银行、保　险公司提供有关服务来降低风险。我国的资信评　险、工商、税务、、司法等要及时把有关信息输　估机构还处于起步阶段，有的没有开展相关业务，　人国家信用数据库，以保证真实、全面反映信用状　有的在我国还没有诞生。　况　信用数据库的信用号码只能由国家职能部门　四是信用立法工作严重滞后　我国还没有专　掌握，进行信息查询的商业机构必须征得被调查　门的有关信用制度建设的法律法规，只是在现有　人的同意或授权。对个人信用资料，居民个人拥　的法规中涉及到这一部门，如《破产法》　《担保　有知晓权，可以查询并有权对其中的内容表示异　法》。但所涉及的内容极少，法规的缺失使各银行　议，以保护个人合法权益。　的有关规定缺乏统一性、权威性和可操作性　２．建立信用评估制度。信用评估是指对还　我们应该充分认识到建立社会信用体系的重　款能力和还款意愿的风险评估，主要是针对还款　要性、紧迫性，正视建立社会信用体系的困难和障　人的品德、能力和抵押、担保情况的评价。在美　碍，并动员各方面的力量，加快社会信用体系的建　国，能够开展信贷业务的机构很多，除了商业银行　２７　维普资讯 http://www.cqvip.com

外，还有油汽公司、百货商店、信用卡公司等　这　的，可控因素涉及银行的信贷、信用分析、管　些机构一般采取两种方法对资信进行评定，即主　理水平；无法控制的因素主要有经济环境的变化、　观判断法和数量分析法。前者主要是信贷员按照　借款人面临的外部环境的变化及意外事故的发生　银行的贷款准则，凭经验对借款者的资料进行综　等。只有加强贷款前防范和贷款后管理，才能有　合分析，如信用历史、收入水平、年龄、雇佣情况、　效降低风险。首先，要完善信贷。贷款　居住面积、生活费用、债务负担等，并据此作出贷　是为指导信贷人员实现信贷决策而设计的一系列　与不贷的决定。而数量分析法则是给信用进行评　规则和程序，在完善的信贷指导下，进行完整　分。美国的信用机构开发了各种各样的信用评分　的信用分析，可以减少贷款出现风险的频率和程　系统用于信贷决策，评分系统是根据统计学的一　度　其次，要严格信贷的管理。信贷的发放应该　般原则，找出可能影响一个人信用价值的各种因　考虑借款人的预期收入，并依据借款人的预期收　素，并分之以不同的权重，以此来对一项信贷业务　入制订的还款计划为基础。信用的评估、信贷具　进行综合评价。目前，美国金融机构普遍采用“个　体贷款项目与额度的评估、信贷的审批和发放、检　人信用风险评估模型”，该模型的理论基础是　查和回购各环节要形成一个互相制约、监督的机　“５ｃ”原则，即品德（ｃｈａｒａｃｔｅｒ）、能力（ｃａｐａｅｉｂ＇）、资本　构，对可能出事的风险进行预警和规避，对借款人　（ｃａｐｉｔａ１）、担保品（ｃｏｌｌａｔｏｒａ１）和行业环境（ｃｏｎｄｉ．　和贷款人的关系进行审查，防止搞人情贷款、以贷　ｔｉｏｎ）。借鉴国外将客户信用能力数字化的趋势，　谋私、内外台谋等。　我国可以基于“５ｃ”原则建立起一个信用评估指　４．建立信用风险防范制度。风险防范制度　标体系。数量分析法信用评分要建立一个影响信　是银行保证其资产安全的必要措施。　用的整个指标体系，根据各指标的重要性设立权　风险防范的第一种方式是担保。担保是指申　重，以此对一项业务进行综合评价。也可以采用　请人邀请自然人或担保公司或其他法人为其贷款　经验判断法，即主要凭贷款人的经验对借款人的　作出担保，当债务人违约时，担保人要按约定承担　资料进行综合分析，如信用历史、收入水平、年龄、　责任。我国还没有出现专业化的担保公司，但担　就业情况、居住面积、生活费用、债务负担等，并据　保公司在国外扮演着重要角色。我国也应成立这　此作出分析。要建立一个合理、科学、统一的评估　类公司，以促进担保市场的发展。比如，住房消费　标准，使评估结果可以在不同银行问通用并得到　信贷是一项长期贷款，期限一般长达２Ｏ年～３Ｏ　社会广泛认可，使同一主体的信用资料不致出现　年，而银行资金主要来源于储蓄存款和企业存款，　差异较大的评估结果１］Ｊ。　期限最长一般不超过５年，资金来源的短期性和　要发展较多的信用评估公司或事务所，提高　资金运用的长期性使银行面临流动性风险，这成　其业务水平，加强对信用评估机构的管理，防范信　为制约信用消费发展的重要因素。美国的住房金　用评估机构的道德风险　信用评估机构要有很高　融制度在解决这一问题上的成功经验是：在　的社会信誉，对信用评估要科学、真实、可靠。要　担保的基础上，发展住房抵押贷款二级市场。由　特别注重加强对信用评估机构的管理，要有对评　于担保使银行风险得以降低，从而使普通消　估公司的评估成绩进行评估的机制。对评估失当　费者比较容易地获得消费贷款，贷款手续也比较　要进行责任人追究制度，有健全的进入退出机制，　简单　以规范信用评估机构本身的行为。　第二种方式是抵押。对于期限长、金额大的　３．建立信用风险管理制度。信用风险主要　贷款，银行一般采用抵押贷款方式，借款人一般要　是指借款人违约拖欠贷款的可能性。只要开展金　以不动产作抵押，也可用借款金额购买的物品进　融业务，就具有风险，要降低风险，以实现信贷资　行抵押或自己原有的资产进行抵押。我国现在消　金的安全，保证机构的资金安全性、效益性和流动　费信贷中的住房贷款及汽车贷款基本上采用这种　性原则得以体现。信用风险形成的原因是多方面　方式。银行要严格审查贷款数量与抵押品价值之　２８　维普资讯 http://www.cqvip.com

间的比率，这个比率既与资产折旧、无形损耗有　资产充足率和资产收益率。　关，也与借款人的信用情况有联系　第三种方式是与保险业相结合。借款人可以　三、建立社会信用体系的建议　参加保险，贷款机构在评估某项信贷有可能出现　１．必须提高全民的信用观念，树立信用意　某些难以预测的情况时，也可以向保险公司投保。　识，严厉打击假冒伪劣、制假贩假、偷税漏税、逃税　这样，当借款人信用出现问题时，贷款人或银行可　骗税、恶意逃债废债等破坏信用秩序的违法犯罪　以转嫁所要承担的部分损失。为防范出现意外事　活动，创造良好的市场信用环境。　故或灾难性事件后借款人无力承担的损失，或商　２．要理顺职能，做好社会各方面的配　业银行认为某信贷风险过高等情况时，参加或投　套、协调和组织管理工作　目前我国有关信用的　保是必要的。但对投保也要慎重，因为贷款投保　资料都分散在若干个部门，而且，要进行信用调查　实际上增加了贷款人的成本；对银行来说，参加投　和登记，需要很多部门的配合，比如工商、税务、金　保也要支付保险费用，但保险费用的支出可能导　融、、商业、保险及司法、信息管理部门等等。　致经营效益下降，银行要在安全性和效益性原则　此外，要进行信用的评估还涉及中介评估机构。　的基础上实现平衡　因此，有必要设立专门机构负责信用制度建设工　第四种方式是推行信贷资产证券化。信贷资　作的统一组织与协调工作，推动社会信用体系的　产证券化是指将缺乏流动性，但能够产生预期现　建立　信用是市场经济的基石，要建立有序的市　金流人的金融资产换成在金融市场上可以出售和　场经济，必须讲信用，建立起完善的信用制　流通的证券行为。其核心在于对金融资产中风险　度　是市场经济的设计者、缔造者和推动者，　和收益要素的分离与重组，使其定价和重新配置　要率先垂范，塑造合格、的信用主体，规　更有效，从而使各参与方均获利益。资产证券化　范信用活动，理顺各方面关系，推动社会信用体系　源于美国２０世纪７０年代末的住房抵押证券，它　的建设。　是世界金融领域内的重大创新之一。２０世纪８０　３．抓好建立社会信用体系的基础性工作。　年代后，资产证券化在国际资本市场上开始流行，　在我国，建立社会信用体系是一项崭新的工作，也　其应用范围扩大到企业应收帐款、信用卡、汽车贷　是一项系统工程，需要把一些基础工作做好，为建　款、租金、版权、专利费、分期付款等领域。美国以　立和完善制度提供基础和条件。比如，要建立信　资产作为证券的总值现金高达数万亿美国，其中　用信息的收集网络。真正而全面的信息收集是建　大部分是消费贷款　由于消费信贷，尤其是住房　立信用登记、信用评估的基础，收集的资料要准　信贷期限长，一般在ｌ５～２ｏ年，有的长达３０年，　确、完善，包括各种收入、资产、负债、信用记录，防　而以储蓄存款和企业存款为主的银行资金来源支　止虚假信息。又如，要加陕金融电子化进程，这是　付的期限较短，资金使用的长期性与资金来源的　获取信息、实现信息共享、节约决策时间、降低经　短期性矛盾比较突出，使银行流动性风险比较大。　营成本的基础。再如，要大力推进收入货币化进　因此，我们应考虑在推行信贷资产证券化方面有　程，完善资产实名制，这是有效地获取真实信息资　所突破　推行信贷资产证券化，消费信贷资产证　料，正确反映个人财产情况的基础。还如，要建立　券化是首选项目，特别是可以率选推开住房抵押　信息共享的机制，以实现规模效应，降低平均成　贷款证券化　住房抵押贷款的资产比较优良，现　本。这些建立社会信用体系的基础性工作，必须　金流量有保证，开展起来易操作一些。这有利于　一项一项抓落实，否则，建立社会信用体系就会成　解决银行资金使用长期性与资金来源短期性的矛　为纸上谈兵。　盾，使银行在不增加负债的情况下获得新的资金　４．规范信用的评估机制。要建立比较完备　来源，缓解商业银行资金流动性不足的压力，防范　的信用评估机构，既要有全国性的，也应有地方性　可能出现的信用风险。同时，也有利于提高银行　的或行业性的　要统一信用评估标准，规范评估　２９　维普资讯 http://www.cqvip.com

方法，建立信用评估的指标体系。制定信用评估　害。要制定《公平使用信用信息法》、《信用信息收　行业的行业规则，加强信用评估人员的专业培训　集登记法》等，使信用的各方面以法律形式体现为　和素质教育，建立信用评估人员的行为规范和守　国家意志，使其工作具有权威性、规范性。　则，建立信用评估人员的资格考试、认定制度，建　６．进行建立社会信用体系的试点。一是综　立信用评估从业人员进入、退出和禁人机制　建　合试点，选择几个条件较好的省市进行综合试点，　立信用评估的监督和管理机制，促使评估活动规　综合试点要特别注重探索部门间的联合、协调以　范，评估结果科学、实用　可靠。这样，就可以降低　及信息资源共享　营造市场信用环境、完善信用制　信贷风险，保证信贷的顺利进行。　度、制定信用标准、转变职能、加强信用管理　５　加快社会信用体系的法律制度的建设。　系统等方面的经验，以便在全国推广　二是选择　市场经济在本质上是法制经济，法律制度的健全　一些社会信誉好、知名度高的信用中介机构进行　是规范和制约信贷活动主体行为并使其健康发展　试点，作为全国社会化信用体系的试点示范机构，　的基础，也是使合法行动得以保障、失信行为得以　探索信用调查、信用征集、信用登记、信用评估、信　受到惩罚、制裁的条件和基础。要尽快制定建立　用担保、信用管理等方面的经验　要制定优惠、扶　社会信用体系的法律法规，规定、规范各方面的权　持，培育一批社会信用中介机构，鼓励民间创　利和义务，并出台与之配套的易于操作的实施细　办和发展社会信用中介机构，加快社会化信用体　则　加强信用制度的法规建设，一方面有利于保　系建设步伐。　护各经济主体的权益，如保护消费者避免遭受消　费信贷框架内不公平合同条款的制约，避免遭受　参考文献：　欺诈性结算、不公平市场、非真实承诺的损害等；　：１］车韦．美国是如何建立健全消费信用体系的［Ｊ：．消费　另一方面，有利于保证信贷资金的安全，防止信贷　经济，２００１，（１）：５６．　中的故意拖欠和非法行为对金融机构造成的损　（责任编辑汤菲）