财务部主要工作日程表

日期 1日 工作内容 用友软件凭证编号录入 号。 相关要求 ① 查看上月末最后一张现金、银行、转账 凭证② 填制本月第一张现金、银行、转账凭证 号，与上月连续。 ① 编制产前部部门费用明细表。 ② 编制整车部部门费用明细表。 2日 成本费用明细表 ③ 编制网点科部门费用明细表。 ④ 报财务部主官科长核对。 ① 各主管会计统计上月业务数据。 编制业务统计表 ② 财务部主官科长填制业务统计表。 ③ 报财务总监审阅后上报。 3日 ① 主管会计录入价格后生成核（结）算 单”。 生成“哈飞商品车核（结） 算单”，编制“月度哈飞商 品车运输收入、成本明细表 ② 非主管此业务会计进行交叉复核。 ③ 财务部副进行审核，并签署意见。 ④ 编制“哈飞商品车运输收入、成本明细 表”报财务总监。 ① 各主管会计、出纳员对自己经手的凭证 认真自查。 ② 将已审核凭证记账。 4日 上月损益结转、记账、结账 ③ 转账定义、生成、审核及记账。 ④ 试算并对账。 ⑤ 结账。 ⑥ 数据备份。 ①各主管会计上报财务快报分析基础数 据。 ②4— 5日 财务快报分析表 财务部主 管科长汇总分析后填制财务快报分析报 表。 ③报财务总监审阅后上报。 ① 打印出一式三份“核（结）算单（车队）”。 ② 通知承运商领取“核（结）算单（车队）”、 “运费核对确认表”，做好交接记录。 ③ 承运商返回“核（结）算单（车队）”、 “运费核对确认表”。 ④ 主管会计将承运商核对情况报告财务 部副，数据核对不一致的，财务部副 负责组织及时查明原因，进行处理。 4— 8日 与承运商核对运费 ① 汇总各主管会计数据。 资金快报 8— 9日 ② 财务部主管科长填正式分析报表。 ③ 报财务总监审阅后上报。 ① 汇总各主管会计数据。 运费快报 ② 财务部主管科长填制正式分析报表。 ③ 报财务总监审阅后上报。 ① 财务部主管科长编制月度财务会计报 表及相关月度财务会计报表 附表，进行经济活动分析，撰写 财务情况说明书。 ② 报财务总监审阅后上报。 7日 ① 各主管会计分别编制各自应收账款情 况表。 ② 财务部业务主管汇总应收账款情况表 并形成书面分析报告。 编制应收账款回收情况表 ③ 经财务部副审核并提出相应意见 与建议后，报财务总监、整车部、产 前部及网点科。 ① 主管会计在每月4 10日收取承运商发 票，严格审核并做好登记。 ② 主管会计在10日前编制“承运商 返回情况表”。 ③ 将“承运商返回情况表”及报 财务部承运商返回情况 副审核。 ④ 经财务部副签署意见后，上述报表 报财务总监。 ⑤ 财务部主管科长在纳税申报和整理会 计凭证时，对进行复核。发现问题及 时通报财务部10日 副、主管会计处理。 ① 财务部主管科长依据上月财务会计报 表填制重重点税源表 点税源表。 ② 报财务总监审核。 ③ 上报税务局（地税）。 ① 财务部主管科长依据上月财务会计报 表填制纳纳税申报表 税申报表。 ② 报财务总监审核。 ③ 上报税务局（地税）。 ① 与整车部调度科计划员交接上月“哈飞 商品车交接验收单”及核结算单，并做好 交接记录。 ② 通过交接发现未返的 哈飞商品车交接 验收哈飞商品车交接验收单未回 单明单”及核（结）算单。 ③ 填制未回单明细表。 细表 ④ 经财务部副审核并签署意见后，报 财务总监。 10日 ① 指定的会计人员根据银行日记账和银 行对账单核对银行存款账目。 ② 编制“银行存款余额调节表”。 10 — 20 日 核对银行存款明细账，编制 “银③ 银行出纳员复核。 行存款余额调节表” ④ 财务部副审核，并组织对未达账项 查明原因，及时处理，对于金额五万元以 上、未达时间一个月以上的款项及其他重 要事项，立即报告财务总监。 ① 协助用友公司维护人员检查服务器安 全措施及备份情况。 ② 协助用友公司维护人员检查客户端安 全措施及使用情况。 ③ 协助用友公司维护人员检查账务处理 情况，解决工作中遇到的问题。 ④ 用友公司出具《巡检报告》，对软件运 用情况提出合理化建议。 ⑤ 上述工作由系统维护员在财务部副部 长（即系统管理员）的领导下组织实施， 工作中发现问题，及时向财务部副、 财务总监汇报。 15日 用友公司对软件使用情况检 查 ① 主管会计各自编制基础数据表。 2 3日一24日 编制快报基础数据表 ② 审核并签字。 ③ 报财务部主管科长。 ① 财务部主管科长汇总各主管会计数据， 填制财26日 财务快报 务快报。 ② 报财务总监审阅后上报。 ① 根据已收齐交接单对应的核（结）算单 生成结算单。 ② 根据整车部计调科提供的问题单， 生成 冋题对已收齐交接单、问题单生 成结2 7日 单明细表。 ③ 主管会计根据结算单、问题单明细表进 行账务处理。 ④ 报财务部副审核。 ⑤ 出现问题单和交接单丢失情况的， 填制 “问题单审批表”、“交接单丢失审批表”， 履行完备审批手续。 ① 主管人员根据实际情况填制下月“月份 企业现金计划申请表”。 ② 财务副审核。 ③ 银行出纳员报送银行。 ① 对电算化记账凭证和原始凭证进行核 对，确保会计数据账务处理正确、合法、 完整。 ② 核对会计凭证种类、摘要是否规范，运 用会计科目是否合理，借贷是否平衡。 ③ 核对科目余额表及明细账，对于科目非 正常方向、金额的，要及时查明原因，经 请示财务部副（重大事项请示财务总 监）后处理。 ④ 制单人员、出纳人员和审核人员按各自 分工、权限开展工作。 算单、冋题单明细表， 并做账务处理 2 8 日一3 0 日 报送下月“月份企业现金计 划申请表” 30日 全月凭证录入数据及相关账 务核对 不定期检查（至 少每月一次） ① 现金出纳员、银行出纳员依据“货币资 金管理货币资金管理检杳 检查表”逐项自查。 ② 财务部副进行抽查或检查并签署 意见。 ③ 报财务总监。 ① 主管会计逐笔登记已返回交接单对应 结算单的不定期检查（至 少每月一次） 哈飞商品车交接单、核（结） 算明细单与应收账款余额核 对情况 金额和未返交接单对应的结算 单金额。 ② 填制“哈飞商品车交接单、核（结）算 明细单与应收账款余额核对情况表”。 ③ 财务部副审核，并签署意见。 ④ 报财务总监。