资产负债表&损益表公式

资 产 负 债 表 月 行资 产 年初数 次 流动资产: 期末数 负债及所行年初数 有者权益 次 流动负 债: 会工01表 单位： 期末数 货币资金 1 =J_QCYE(101,1)+ =J_QMYE(101)+ 46 短期借款 J_QCYE(102,1)+J_QCYE(109,1) J_QMYE(102)+J_QMYE(109) =J_QMYE(112) =J_QMYE(113) =D_QMYE(114) =J_QMYE(115) =J_QMYE(119) =D_QMYE(165) 短期投资 2 应收票据 3 =J_QCYE(112,1) 应收帐款 4 =J_QCYE(113,1) 5 =D_QCYE(114,1) 减:坏帐准备 6 应收帐款净额 47 应付票据 =D_QCYE(202,1) =D_QMYE(202) 48 应付帐款 =D_QCYE(203,1) =D_QMYE(203) 49 预收帐款 =D_QCYE(204,1) 其它应付50 =D_QCYE(209,1) =D_QMYE(209) 款 51 应付工资 =D_QMYE(211) 应付福利52 =D_QCYE(214,1) 费 53 未交税金 66 长期借款 67 应付债券 其它75 长期负债 预付帐款 7 =J_QCYE(115,1) 9 其它应收款 固定资产原24 =J_QCYE(161,1) 价 25 减:累计折旧 =D_QCYE(165,1) 27 固定资产清理 =J_QCYE(166,1) 在建工程 28 =J_QCYE(169,1) 长期负债合76 计 资产负债表中函数的选择：

年初数 期末数 年初数 期末数

左边科目 借期初余额 借期末余额 右边科目 贷期初余额 贷期末余额 特殊情况：左边科目中，坏帐准备、累计折旧选函数分别为贷期初余额和贷期末余额 损 益 表 项目 一:产品销售收入 减:产品销售成本 产品销售费用 二:产品销售利润 加:其它业务利润 减:管理费用 财务费用 其中:利息支出 汇兑损益 三:营业利润 加:投资收益 营业外收入 减 :营业外支出 以前年度损益调整 四:利润总额 减：所得税 五:净利润 月 行次 本月数 1 =DFE(501) 2 =JFE(502) 3 =JFE(503) 7 =C5-C6-C7-C8 9 =DFE(511)-JFE(512) 10 =JFE(521) 11 =JFE(522) 12 13 14 =C9+C10-C11-C12 15 =DFE(531) 16 =DFE(1) 17 =JFE(2) 会工02表 单位:元 本年累计数 =DLJE(501) =JLJE(502) =JLJE(503) =JLJE(504) =D5-D6-D7-D8 =DLJE(511)-JLJE(512) =JLJE(521) =JLJE(522) =D9+D10-D11-D12 =DLJE(531) =DLJE(1) =JLJE(2) 产品销售税金及附加 4 =JFE(504) 18 20 =C15+C16+C17-C18+C19 =D15+D16+D17-D18+D19 21 22 损益表中函数的选择：

本月数 本年累计数 减项科目： 借方发生额 借方累计发生额

含利润科目： 大部分公式直接输入，只有其它业务利润有点不同 其余科目： 贷方发生额 贷方累计发生额